離岸賬戶也叫OSA賬戶，在境外（含港澳臺地區(qū)）的自然人、法人（含在境外注冊的中國境外投資企業(yè)）、政府機構、國際組織及其他經(jīng)濟組織，包括中資金融機構的海外支持機構，但不包括境內(nèi)機構的境外代表機構和辦事機構，按規(guī)定在依法取得離岸銀行業(yè)務經(jīng)營資格的境內(nèi)銀行離岸業(yè)務部開立的賬戶，屬于境外賬戶。
離岸賬戶相對于NRA賬戶受外匯管制更少些，從資金的安全性角度來看，離岸賬戶要安全些，受國家外管局監(jiān)管沒那么嚴格。離岸賬戶在金融學上指存款人在其居住國家以外開設的銀行賬戶。相反，位于存款人所居住國內(nèi)的銀行賬戶則稱為在岸銀行賬戶或境內(nèi)銀行賬戶。 1、如有經(jīng)營，及時做賬報稅：以香港賬戶為例，如果香港公司沒有正常做賬報稅，可能會導致銀行賬戶被關。根據(jù)香港的公司法，凡是在香港注冊的公司，必須妥善保管相關的業(yè)務資料、賬簿，公司帳冊必須保存7年以上，以備隨時查閱。也就是說，只要你的香港公司有經(jīng)營，即使現(xiàn)在注銷你的香港公司，香港稅局也可以翻查到你公司過去7年的銀行等記錄。 2、確保交易背景真實性：隨著監(jiān)管政策的加強，任何沒有資金合法來源證明的跨境交易都會受到嚴格處查，外貿(mào)商們要確保自己的外貿(mào)交易擁有真實的交易背景，交易頻率相對穩(wěn)定，并且最好擁有國內(nèi)關聯(lián)的實體公司。 3、避免與敏感、高風險國家進行交易：為了避免洗錢行為，外貿(mào)商也要注意避免和敏感及高風險國家的資金來往（如伊朗、朝鮮、敘利亞、古巴、沙特等），來自這些敏感或高風險地區(qū)的付款都有很大可能被銀行進行攔截、核查。 4、盡量減少個人交易：外貿(mào)商家在進行跨境交易時，盡量采取公對公付款，盡量減少來自個人賬戶的匯款，避免對離岸賬戶的穩(wěn)定性造成影響。 5、不能不使用賬戶或長時間不發(fā)生業(yè)務往來。 這里包括兩種情況： 一是賬戶設立后，很少用或不用，這種被注銷的幾率非常大！若超過半年賬戶都沒有使用記錄，銀行會認為客戶沒有此賬戶的使用需要，賬戶有被關閉的風險。 二是業(yè)務不發(fā)生，或者很少發(fā)生，也是很容易被清理。賬戶要經(jīng)常運作，應保持三個月內(nèi)必須有1-2筆的進出交易。如果超過3個月不活動的賬戶有可能會被關閉；所以，請一個月登錄一次公司網(wǎng)銀；公司儲蓄戶口至少保持銀行要求的最低存款額，這樣可延長賬號的使用壽命。 6、不能參與洗錢類交易：如果銀行查到你的賬戶涉及到轉移外匯、洗錢等，屬于違法行為，將會第一時間凍結，并影響個人信譽。另外，銀行很難去監(jiān)管“地下錢莊”和匯錢公司賬戶里的收匯，哪些是貨款？哪些是來歷不明的資金？銀行唯有“一刀切”關停這些公司的賬戶。 7、及時回復銀行的通知或調查：請確保預留給銀行的通訊地址、手機號碼、常用郵箱有效，如果收到銀行的調查表格，比如合規(guī)調查表格，及時提供以及回復銀行，配合銀行所有的相關調查，以免因此銀行未得到任何回復而造成賬戶有被關閉的風險。更改手機號碼、電子郵箱、通訊地址時，應及時與銀行聯(lián)系，更新你在銀行登記的信息。 開立或年審賬戶，銀行都會對客戶進行盡職調查，對公司背景、經(jīng)營模式進行備案，應認真對待。若將來賬戶往來地區(qū)、往來賬戶行業(yè)、收匯資金規(guī)模與備案資料不符、又無合理解釋都有被關閉賬戶的風險。 |
