企業(yè)公開發(fā)行股票并上市應該遵循以下程序： （1）改制與設立。擬定改制重組方案，聘請保薦機構（證券公司）和會計師事務所、資產評估機構、律師事務所等中介機構對改制重組方案進行可行性論證，對擬改制的資產進行審計、評估、簽署發(fā)起人協議和起草公司章程等文件，設置公司內部組織機構，設立股份有限公司。 （2）盡職調查與輔導。保薦機構和其他中介機構對公司進行盡職調查、問題診斷、專業(yè)培訓和業(yè)務指導，學習上市公司必備知識，完善組織結構和內部管理，規(guī)范企業(yè)行為，明確業(yè)務發(fā)展目標和募集資金投向，對照發(fā)行上市條件對存在的問題進行整改，準備首次公開發(fā)行申請文件。
（3）申請文件的申報。企業(yè)和所聘請的中介機構，按照證監(jiān)會的要求制作申請文件，保薦機構進行內核并負責向中國證監(jiān)會盡職推薦，符合申報條件的，中國證監(jiān)會在5個工作日內受理申請文件。 （4）申請文件的審核。中國證監(jiān)會正式受理申請文件后，將申請文件進行預披露，并對申請文件進行初審，同時征求發(fā)行人所在地省級人民政府意見，并向保薦機構反饋審核意見，保薦機構組織發(fā)行人和中介機構對反饋的審核意見進行回復或整改，初審結束后提交股票發(fā)行審核委員會審核。 （5）路演、詢價與定價。發(fā)行申請經發(fā)行審核委員會審核通過后，中國證監(jiān)會進行核準，企業(yè)在指定報刊上刊登招股說明書摘要及發(fā)行公告等信息，證券公司與發(fā)行人進行路演，可以通過向網下投資者詢價的方式確定股票發(fā)行價格，也可以通過發(fā)行人與主承銷商自主協商直接定價等其他合法可行的方式確定發(fā)行價格。公開發(fā)行股票數量在2000萬股(含)以下且無老股轉讓計劃的，應當通過直接定價的方式確定發(fā)行價格。 （6）發(fā)行與上市。根據中國證監(jiān)會規(guī)定的發(fā)行方式公開發(fā)行股票，向證券交易所提交上市申請，辦理股份的托管與登記，掛牌上市，上市后由保薦機構按規(guī)定負責持續(xù)督導。 【法律依據】 《公司法》第一百三十四條規(guī)定，公司經國務院證券監(jiān)督管理機構核準公開發(fā)行新股時，必須公告新股招股說明書和財務會計報告，并制作認股書。本法第八十七條、第八十八條的規(guī)定適用于公司公開發(fā)行新股。 以上是玖邀開業(yè)網小編為您整理的關于股份有限公司股票發(fā)行程序的內容，希望對您有所幫助。 |
